Лучший способ избежать задолженности - предотвратить ее?

В cвете интереcа к кoллектoрcким агентcтвам и cерьезнoгo рocта cпрocа на их уcлуги, хoчетcя упoмянуть oб экcклюзивнoй уcлуге: предcтавление уcлуг пo верификации. Слoво «верификация» в переводе c английcкого означает «проверка, контроль». Стоит полагать, что в том смысле, который вкладывается в это понятие сейчас, в Россию оно пришло вместе с коллекторским бизнесом. Ранее услуги по верификации предоставлялись внутренними службами компаний и банков. Что же делают агентства?

К определению объема и способов проверки контрагента коллекторское агентство подходит, исходя из предполагаемых условий договора, цены сделки, длительности сотрудничества с контрагентом, его репутации на рынке. Во-первых, агентство устанавливает сам факт существования
организации и проверяет ее регистрационные данные, т.е. возможность совершать сделки и нести ответственность по своим обязательствам. Основными признаками, по которым можно идентифицировать компанию, являются ее ОГРН и ИНН. Указанные номера присваиваются юридическим лицам в момент государственной регистрации и остаются неизменными в течение всего периода существования, даже если компания изменяет свое наименование или переезжает в другой регион. Во-вторых, проверяется правоспособность контрагента. Коммерческие организации, за исключением унитарных предприятий и иных видов организаций, указанных в законах, наделены общей правоспособностью и могут осуществлять
любые виды предпринимательской деятельности. Большое значение имеет проверка финансового состояния контрагента. Нужно убедиться в наличии имущества, являющегося предметом сделки, и прав на него. И только затем, исходя из собранной информации, планировать объем и способы обеспечения исполнения обязательств со стороны контрагентов. Это лишь верхушка айсберга, о которой мы можем поведать на страницах СМИ.

Фактором, влияющим на принятие решения о сотрудничестве с контрагентом, является его «юридическая чистота». Ни для кого не секрет, что большое количество сделок заключается на «компании-однодневки» или компании, которые планируют завершить свою деятельность.

Есть пять основных критериев, при наличии совокупности которых, можно с большей долей уверенности полагать, что заключение сделки с контрагентом может обернуться проблемой в будущем. Для начала проверяется юридический адрес. Все «компании-однодневки» регистрируются по адресам массовой регистрации. После этого проверяется директор компании, поскольку есть практика оформления «компаний-однодневок» на утерянные паспорта. Также необходимо проверять контрагента на предмет того, ведется ли в отношении него процедура банкротства или находится ли контрагент в процессе ликвидации. Также необходимо проверять статус компании по данным ЕГРЮЛ. Нельзя забывать и про общую проверку наличия судебных разбирательств в арбитражных судах РФ, с участием контрагента, особенно тех, в которых он выступает в роли ответчика. Большое количество таких разбирательств может говорить о том, что кредиторы компании активизировались, и финансовое положение контрагента может стать неудовлетворительным. И наконец, немаловажным в проверке является анализ Интернет-пространства и сообщений в средствах массовой информации. Отсутствие какой-либо информации о контрагенте в Интернете может означать, что это либо «компания-однодневка», либо очень маленькая компания. В любом случае о сотрудничестве с такой компанией стоит очень хорошо задуматься. Что касается проверки сообщений в СМИ, то, если не найдены сообщения о контрагенте, не стоит делать поспешных выводов. В СМИ, в основном, пишут о крупных компаниях, но оттуда можно получить самые свежие новости о настоящем положении дел контрагента.

Собранная информация о контрагенте в дальнейшем может пригодиться в случаях оспаривания налоговыми органами совершенных сделок, например, правомерности применения вычетов по НДС, а также принятия расходов по налогу на прибыль. Эти меры, по мнению Минфина, свидетельствуют об осмотрительности и осторожности при выборе контрагента.

В наше время верификация – это необходимое условие заключения сделки с контрагентом, главное в котором – достоверность полученных данных, поэтому важно, от какого коллекторского агентства они были получены.